Лизинг для ип на усн

Содержание
  1. Автолизинг. Что это?
  2. Различия лизинга и кредитования
  3. Кто может быть лизингодателем
  4. Требования к лизингополучателям
  5. Какие документы нужны для оформления сделки
  6. Как происходит оформление лизинга
  7. Автолизинг для коммерсантов на упрощенной системе налогооблажения
  8. Автолизинг без аванса для бизнесменов
  9. Как происходят выплаты по договору
  10. Компенсация НДС
  11. Бухгалтерский учет
  12. Что такое лизинг
  13. Положительные моменты лизинговой сделки для ИП
  14. Отрицательные аспекты лизинга для предпринимателей
  15. Условия получения автомобиля в лизинг
  16. Как взять машину в лизинг для ИП: пошаговая инструкция
  17. Можно ли приобрести авто в лизинг без НДС?
  18. Лизинг или кредит: что выгоднее для предпринимателя
  19. Лизинг и кредит: в чем разница
  20. Особенности кредита
  21. 1. Предприниматель сам решает проблемы с имуществом, взятым в кредит
  22. 2. Предприниматель — собственник приобретенного имущества
  23. 3. На кредитные деньги можно купить все, что нужно
  24. 4. Затянутый срок принятия решения
  25. 5. Строгий график оплаты кредита
  26. 6. Небольшой срок кредита
  27. 7. Необходимы подтверждение платежеспособности и залог
  28. 8. При неисполнении кредитных обязательств, имущество могут изъять
  29. 9. Разорвать договор с банком невозможно
  30. 1. Предприниматель не отвечает за имущество в лизинге
  31. 2. Есть запреты на имущество, которое можно приобрести в лизинг
  32. 4. График платежей можно изменять
  33. 5. Можно расторгнуть договор с лизинговой компанией
  34. 6. Не нужен залог
  35. 7. Предмет лизинга нельзя забрать у предпринимателя, если у него лично есть невыплаченные кредиты или просрочки
  36. Основные критерии оценки лизинговой компании
  37. 1. Сколько лет компания работает в сфере лизинга
  38. 2. Финансовые показатели
  39. 3. Источники финансирования лизинговой компании
  40. 4. Ограничения по условиям лизинга
  41. Комментарий эксперта>
  42. Купить автомобиль в лизинг для физических лиц
  43. Грузовое авто
  44. Спецтехники
  45. Легковых авто
  46. Автобусов
  47. Коммерческого транспорта
  48. Как взять лизинг авто для ИП?
  49. Высылаем договор , вы подписываете его у нас в офисе или отправляете курьером
  50. Мы готовим документы и вы получаете свой транспорт

Лизинг автомобилей для ИП — финансовая сделка, которая позволит ездить всегда на новом, исправном транспорте, который можно обновлять по завершении договора.

Необходимость в транспортном средстве есть у 8 из 10 индивидуальных предпринимателей. Как правило, деятельность связана с поездками на встречи с клиентами, партнерами и на конференции, а иногда автомобиль нужен для транспортировки грузов. Начинающие компании редко способны приобрести транспортное средство сразу, поэтому появился автокредит, а позже — автолизинг.

Оба способа финансирования похожи, но имеют существенные отличительные черты.

Автолизинг. Что это?

Автолизинг означает получение автомобиля по договору лизинга, заключенному с лизинговой компанией, во временное владение и пользование с возможностью последующего выкупа транспортного средства. В итоге транспортное средство может стать собственностью предпринимателя — это ключевое отличие от классической аренды.

После подписания лизингового договора, владелец бизнеса начинает пользоваться автомобилем, но не становится его собственником. До того момента, пока не будет выплачена договором лизинга сумма, компания выступает в качестве арендатора. Важный момент — если ИП не может продолжать выплату, то лизинговая организация изымает авто.

Различия лизинга и кредитования

Имеются несколько ключевых различий, в зависимости от которых можно сделать выбор в пользу одной из услуг.

  • • Лиз. компания
  • • ИП
  • • Продавец
  • • Продавец
  • • ИП
  • • Банк

Кто может быть лизингодателем

  • Государственные лизинговые компании («Сбербанк лизинг», «ВТБ-лизинг», «Вэб-лизинг» и т.д.);
  • Частные лизинговые организации («Европлан», «Балтийский лизинг», «Ресо-лизинг»).

Требования к лизингополучателям

Есть несколько параметров, на которые смотрят представители лизинговых услуг, перед тем как подписать договор:

  • Насколько хорошая кредитная история у клиента;
  • Возраст – 21 и старше;
  • Отсутствие убытков за время предпринимательской деятельности;
  • Период функционирования – от полугода.

Какие документы нужны для оформления сделки

  • Наличие документов, подтверждающих регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя;
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
  • Налоговая декларация;
  • Документы, подтверждающие открытие счета в банке;

Как происходит оформление лизинга

  • Сначала клиент выбирает необходимый автомобиль у продавца;
  • Клиент отправляет запрос лизинговой организации на предварительный расчет лизинговой сделки;
  • Клиент предоставляет в лизинговую организацию пакет документов;
  • Организация оценивает финансовое состояние ИП;
  • При положительном решении стороны подписывают лизинговый договор;
  • Индивидуальный предприниматель переводит авансовый платеж по договору;
  • Организация приобретает автотранспорт и передает его во владение и пользование клиенту;
  • ИП производит ежемесячные выплаты в рамках заключенного договора;
  • По завершении выплат бизнесмен может выкупить авто или возвратить его обратно компании.

Автолизинг для коммерсантов на упрощенной системе налогооблажения

Отличия для ИП такого типа заключаются в документации. Из-за упрощенного налогообложения, подтвердить финансовое состояние в том виде, который необходим лизинговой организации, невозможно. Кроме того, бизнесмены на УСН сдают отчетность раз в год, и предоставить, к примеру, отчетность за квартал или полугодие тоже невозможно.

Поэтому компания, финансирующая покупку автомобиля в лизинг, страхует себя – увеличивая размер аванса.

Положительные стороны автолизинга для ИП:

  • Первоначальный взнос от 10%;
  • Оперативное получение автомобиля для эксплуатации;
  • Документов меньше по сравнению с автокредитованием;
  • Договор оформляется на больший срок (до 60 месяцев), от чего уменьшается размер ежемесячных выплат.
  • Авто не является собственностью предпринимателя до момента исполнения договора лизинга и выкупа им авто.

Автолизинг без аванса для бизнесменов

Чтобы уменьшить риски, компании, которые предоставляют услуги лизинга, предусматривают первый взнос, но существуют варианты обойтись и без него, хотя это происходит редко. Предпосылкой к отсутствию первого взноса служит хороший показатель ликвидности транспортного средства. Кроме того, лизингополучатель должен соответствовать следующим условиям:

  • Финансовая стабильность;
  • Продолжительное время нахождения на рынке;
  • Залог или поручительство.

Как происходят выплаты по договору

Лизинговый договор, как правило, предусматривает 4 вида платежей (хотя такое деление довольно условное):

  • Авансовый платеж;
  • Комиссия;
  • Ежемесячные платежи;
  • Выкупной платеж.
  • Аннуитетный – одинаковая сумма ежемесячного платежа на протяжении всего срока договора;
  • Дифференцированный – разная сумма ежемесячного платежа на протяжении срока договора (за счет уменьшения процентов на сумму основного долга).

Компенсация НДС

  • Для ИП, которые функционируют по ОСН (общей системе налогообложения), лизинг очень выгоден. В стоимость предмета лизинга по договору включается НДС, но предприниматель может получить налоговый вычет в размере 20%;
  • Предприниматели, работающие по УСН «ДОХОДЫ-РАСХОДЫ», в расходах учитывают платежи за лизинг с НДС, в результате чего уменьшается налог;
  • Предприниматели, работающих на УСН «ДОХОДЫ», делают платежи за лизинг с выручки фирмы, поэтому эти платежи не влияют на размер налога.

Бухгалтерский учет

Существует два варианта ведения бухгалтерского и налогового учета лизинговых операций:

  • На балансе ИП (лизингополучателя)
  • На балансе ЛК (лизингодателя)

Ориентируясь на выбранный вариант, он попадает в определенную амортизационную группу. Бухгалтерский учет ведется по Приказу 17 февраля 1997 года, ПБУ 6-01, 10-99.

Что такое лизинг

Лизинг — вид финансовой услуги, в рамках которой лизинговая компания приобретает и передает в пользование клиенту движимое или недвижимое имущество, необходимое последнему для ведения или расширения бизнеса, а взамен получает денежное вознаграждение. При этом собственником объекта лизинга является арендодатель, но в зависимости от условий финансовой сделки арендатор имеет возможность выкупить его после того, как закончится действие лизингового договора.

Среди индивидуальных предпринимателей наиболее востребованным является автолизинг, поскольку, согласно статистике, в 80% случаев их деятельность предполагает использование транспорта. Это могут быть как коммерческие перевозки грузов или пассажиров, так и регулярные деловые поездки самого бизнесмена на встречи с клиентами или партнерами.

Положительные моменты лизинговой сделки для ИП

Финансовая аренда автомобиля предполагает ряд преимуществ для ИП, которые выгодно отличаются в сравнении, например, с кредитованием.

  • Лизинг позволяет в кратчайшие сроки получить в пользование транспортное средство для ведения предпринимательской деятельности при минимальных затратах, поскольку авансовый платеж составляет от 10%, а более длительный по сравнению с кредитованием срок финансовой аренды (до 5 лет) уменьшает размер ежемесячных выплат.
  • Лизинговые компании предъявляют к потенциальным заемщикам менее жесткие требования, чем банковские организации, в части срока деятельности ИП, его финансового положения и оборотов. Кроме того, от индивидуального предпринимателя не требуется предоставление бизнес-плана.
  • Решение о возможности заключения сделки с ИП лизинговые организации принимают в короткие сроки (1-5 дней). При этом необходимый комплект документов для подписания договора аренды гораздо меньше, чем требуется для получения кредита, ведь предмет лизинга остается собственностью арендодателя, что минимизирует его риски.
  • Для заключения лизинговой сделки заемщику, как правило, не требуется искать поручителей или предоставлять залог, если только речь не идет о финансовой аренде без первоначального взноса.
  • Большинство лизинговых организаций предоставляют клиентам право самостоятельно выбрать поставщика товара, который приобретается в лизинг.
  • В рамках некоторых режимов налогообложения для индивидуальных предпринимателей при финансовой аренде предусмотрены налоговые льготы.
  • Лизинговые компании в случае необходимости могут предоставить отсрочку платежа без начисления штрафных санкций.
  • Арендатор имеет возможность досрочно выкупить предмет лизинга, но только после определенного срока (от 6 месяцев), предусмотренного соглашением между сторонами.

    Отрицательные аспекты лизинга для предпринимателей

    Вместе с тем существует и ряд моментов, на которые также стоит обратить внимание индивидуальным предпринимателям при заключении лизинговой сделки.

    • Предмет лизинга остается в собственности арендодателя на протяжении всего срока действия лизингового договора. В связи с этим индивидуальный предприниматель не может продать лизинговое имущество в случае необходимости. А главный риск для арендатора заключается в том, что лизинговая организация имеет право расторгнуть сделку в одностороннем порядке и изъять у клиента предмет лизинга без возврата ранее выплаченных платежей, но данная мера может быть предпринята только в случае нарушения условий соглашения со стороны лизингополучателя (просрочка платежей, отсутствие страховки, частые аварии и т.д.).
    • Условия предоставления имущества в лизинг, определенные в договоре арендодателем, могут не отвечать запросам ИП для его коммерческой деятельности (например, ограничения по пробегу, запрет на предоставление предмета лизинга в аренду третьим лицам и т.д.).
    • Согласно законодательству, предмет лизинга в обязательном порядке должен быть застрахован за счет арендатора. Среди прочих дополнительных трат, которые несет индивидуальный предприниматель при исключении лизингового соглашения, – необходимость нотариального заверения сделки в размере 1% от суммы договора. В целом, финансовая аренда имущества предполагает вознаграждение лизинговой организации, что означает переплату по сравнению с покупкой за собственные средства.

    Условия получения автомобиля в лизинг

    Для заключения лизинговой сделки индивидуальный предприниматель должен соответствовать ряду требований, которые предъявляют к заемщикам арендодатели.

    • Возраст ИП – от 21 года (у некоторых лизинговых организаций – от 23 лет);
    • Срок ведения предпринимательской деятельности – не менее 6 месяцев (у некоторых лизинговых организаций – более 1 года);
    • Прибыльность бизнеса – минимум 3 месяца работы без убытков.

    Для подтверждения данных параметров индивидуальному предпринимателю необходимо предоставить следующий пакет документов:

    • Паспорт РФ;
    • Выписка из ЕГРИП;
    • Свидетельства ОГРН и ИНН;
    • Регистры учета (например, КУДиР) и налоговые декларации, подтверждающие требуемые показатели бизнеса;
    • Выписка из банка с оборотами по счетам (с теми же целями, что и регистры учета).

    Добавим также, что для одобрения заявки на услуги финансовой аренды в некоторых компаниях может потребоваться подтверждение положительной кредитной истории.

    Как взять машину в лизинг для ИП: пошаговая инструкция

    Процедура лизинга автомобиля имеет стандартную схему реализации и механизм выполнения, с которыми индивидуальному предпринимателю следует ознакомиться заранее.

  • Клиент выбирает у продавца автомобиль, соответствующий коммерческим целям ИП;
  • Клиент выбирает лизинговую организацию с наиболее подходящими условиями;
  • Клиент отправляет запрос лизинговой компании на предварительный расчет договора аренды;
  • Клиент предоставляет в лизинговую организацию комплект документов;
  • Лизингодатель производит оценку финансового положения ИП;
  • При положительном решении стороны заключают лизинговое соглашение;
  • Лизингополучатель перечисляет аванс по договору аренды;
  • Лизинговая организация покупает транспортное средство и передает его в пользование заемщику;
  • ИП производит ежемесячные платежи согласно договору аренды;
  • По истечению срока действия сделки арендатор может выкупить автомобиль по остаточной стоимости или вернуть его лизинговой компании.

    Можно ли приобрести авто в лизинг без НДС?

    Как известно, многие лизинговые организации являются плательщиками НДС и начисляют на услуги финансовой аренды 20%. В результате конечная стоимость договора лизинга для ИП, как лизингополучателя, заметно возрастает. При этом большинство индивидуальных предпринимателей применяют специальные налоговые режимы и не имеют возможности принимать уплаченный арендодателю НДС к вычету.

    Так, к примеру, ИП, применяющие УСН «доходы минус расходы», могут уменьшить налоговую базу на величину произведенных ими лизинговых платежей, включая НДС. Индивидуальные предприниматели, применяющие УСН «доходы», не вправе учитывать затраты, понесенные по лизинговому соглашению, в базе по налогу. Однако и в этом случае существует решение, позволяющее приобрести автомобиль в лизинг без НДС: необходимо найти лизинговую организацию, которая также работает по «упрощёнке» и не включает НДС в стоимость своих услуг.

    Однако надо иметь в виду, что таких компаний не так уж много, поскольку существует ряд требований для работы по УСН, которым большинство лизингодателей в силу специфики или масштабов своей деятельности соответствовать не могут.

    Таким образом, мы видим, что лизинг, как сочетание аренды и кредитования, несет в себе неоспоримые преимущества для ИП, которые во многом нивелируют имеющиеся недостатки. Об этом свидетельствует растущая популярность финансовой аренды автомобилей среди индивидуальных предпринимателей, что обусловлено как потребностью в транспорте для ведения предпринимательской деятельности, так и малым финансированием малого и среднего бизнеса.

    Лизинг или кредит: что выгоднее для предпринимателя

    Для развития бизнеса предпринимателю нужны оборудование или транспорт. Есть три варианта приобрести необходимое: купить за свои деньги, взять кредит или оформить лизинг. Разбираемся, лизинг или кредит: в чем разница и что выбрать, чтобы не прогадать.

    Кредит — это деньги, которые предприниматель берет у банка в долг для покупки необходимого оборудования и возвращает долг с учетом процентов.

    При лизинге предприниматель берет у компании имущество: машины, станки, сельхозтехнику за определенную ежемесячную плату. По окончании договора он может выкупить оборудование или вернуть его лизинговой компании, если оно уже стало ему не нужно. По сути, это аренда с правом последующего выкупа.

    В США и Европе главный инструмент финансирования бизнеса — лизинг. На него приходится почти треть всех инвестиций, объем финансирования каждый год увеличивается на 10-12%. В России этот вариант не очень популярен, в среднем на лизинговые операции приходится 6% инвестиций.

    Но эксперты отмечают рост лизинговых операций — за 9 месяцев 2018 года объем бизнеса 100 лизинговых компаний вырос на 44,6% и составил почти триллион рублей.

    Базовый прогноз агентства «Эксперт РА» предполагает рост рынка лизинга в 2021 году на 10–15%.

    Лидеры лизинговых сделок — грузовой автотранспорт и легковые автомобили.

    *НБ — новый бизнес

    Но несмотря на то, что сфера лизинга и наращивает обороты, большинство предпринимателей в нашей стране предпочитают брать кредиты. По прогнозам «Эксперт РА» объем кредитов в 2019 году будет примерно на уровне 2020-го и составит около 7,6 трлн рублей. Лизинговые компании пытаются изменить эту тенденцию, так как экономически лизинг для предпринимателя выгоднее кредита.

    *МСБ — малый и средний бизнес

    Лизинг и кредит: в чем разница

    Лизинг и кредит регламентируются разными законами и для оформления у каждого — свой пакет документов.

    Банки выдают кредиты по нормативам и инструкциям Центробанка, закону №395-1 и руководствуются внутренними банковскими документами. Они оценивают финансовое состояние заемщика, анализируют его платежеспособность, просчитывают риски — сможет ли он выполнять обязательства по кредиту.

    Если у предпринимателя новый бизнес, то получить большой кредит на необходимое имущество проблематично — банк предпочитает не рисковать.

    Лизинговые компании руководствуются только своими внутренними документами и методиками. Они самостоятельно проводят анализ текущей деятельности компании и принимают решение о предоставлении имущества в аренду. Требования к заемщикам не такие строгие, как у банков и получить лизинг новому бизнесу проще.

    К тому же лизинг — это экономия. Например, покупка машины руководителю предприятия в лизинг выгодней, чем ее приобретение в кредит.

    Скоро ситуация может измениться — уже почти готова реформа Российского рынка бизнеса. Что ожидается: лизинговые компании получат статус некредитных финансовых организаций, для них будут установлены требования по капиталу, обязательная новая отчетность и планы счетов. Также компании будут обязаны зарегистрироваться в реестре ЦБ РФ.

    Полностью реформировать рынок лизинга правительство РФ планирует к 2021 году.

    Особенности кредита

    1. Предприниматель сам решает проблемы с имуществом, взятым в кредит

    Если купленное оборудование или техника вышли из строя, требуют ремонта или замены — это проблемы предпринимателя. Он сам ищет, кто исправит поломки, или обменивает товар в магазине. Банк к этому отношения не имеет.

    2. Предприниматель — собственник приобретенного имущества

    При покупке имущества на кредитные деньги, предприниматель — собственник.

    3. На кредитные деньги можно купить все, что нужно

    Если банк выдал нецелевой кредит, то за деньги можно купить все. Если целевой — то только то, что прописано в договоре.

    4. Затянутый срок принятия решения

    Срок принятия решения по кредиту — несколько дней. Банк может потребовать дополнительные документы для оформления, обязать предоставить поручителя или оформить страхование жизни.

    И да, банк может отказать в выдаче кредита без объяснения причин.

    5. Строгий график оплаты кредита

    Оплата кредита — по графику. Банк крайне неохотно меняет график платежей или рассматривает уменьшение процентной ставки. Для того чтобы добиться отсрочки, уменьшения ежемесячной оплаты или пересмотра процентов нужны веские доводы и стальные нервы.

    6. Небольшой срок кредита

    Средний срок кредита около 36 месяцев. Чем больше срок, тем выше процентная ставка.

    7. Необходимы подтверждение платежеспособности и залог

    У банков строгие регламентации по оценке финансового состояния заемщика. Предприниматель должен доказать банку свою платежеспособность и предоставить финансовые документы, которые это подтверждают.

    Кроме того, для получения кредита обязателен ликвидный залог — недвижимость, автотранспорт, ювелирные изделия, ценные бумаги. Часто — поручитель, который обязуется выплатить кредит, если заемщик не сможет этого сделать.

    8. При неисполнении кредитных обязательств, имущество могут изъять

    Если предприниматель допускает просрочки выплаты кредита, банк начисляет пени и проценты. Если заемщик не реагирует и продолжает не платить, банк имеет право подать в суд и по решению суда изъять имущество, приобретенное на кредитные деньги. Предприниматель будет вынужден остановить свою деятельность.

    9. Разорвать договор с банком невозможно

    Заемщик не может разорвать договор с банком — ему придется исполнить все взятые на себя обязательства или объявить себя банкротом.

    1. Предприниматель не отвечает за имущество в лизинге

    Все проблемы с имуществом решает лизингодатель — он передал оборудование или технику в аренду и отвечает за его бесперебойную работу. Предприниматель может сам исправить неполадки, а лизинговая компания возместит ему расходы.

    2. Есть запреты на имущество, которое можно приобрести в лизинг

    В лизинг нельзя приобрести земельные участки и имущественные комплексы — для таких покупок работает только кредит.

    4. График платежей можно изменять

    График платежей — гибкий. При составлении графика лизинговая компания учитывает сезонность деятельности компании, может предусмотреть отсрочку по платежам или уменьшение ежемесячного взноса в «нерабочие» месяцы. Если предприниматель не может внести ежемесячный взнос, то лизинговая компания обычно идет навстречу и вносит корректировки в утвержденный план оплаты.
    Увеличение срока погашения лизинга.

    Срок погашения — до 36 месяцев, но лизинговая компания может увеличить его до 5 лет.

    5. Можно расторгнуть договор с лизинговой компанией

    Предприниматель может расторгнуть договор с лизинговой компанией и вернуть ей приобретенное оборудование или технику.

    6. Не нужен залог

    Для оформления договора лизинга не нужно предоставлять в залог личное или корпоративное имущество.

    7. Предмет лизинга нельзя забрать у предпринимателя, если у него лично есть невыплаченные кредиты или просрочки

    Если у предпринимателя проблемы с банком — невыплаченные кредиты или просрочки, то банк не имеет права забрать имущество, которое находится в лизинге. Предприниматель продолжает работать.

    Кроме того, имущество, взятое в лизинг, оформлено на лизингодателя и стоит на балансе лизинговой компании. Это значит, что предприниматель не платит налог на имущество, транспортный налог, страховку и прочие расходы. Но лизинговой компании невыгодно содержать переданное имущество за свой счет, поэтому эти расходы она включает в регулярные платежи по лизингу.

    При возмещении расходов по этим платежам предприниматель должен уплатить НДС.

    Для компаний-плательщиков НДС дополнительный налог — не проблема, так как его все равно предъявляют к зачету. А вот если предприниматель работает без НДС, то такие платежи существенно увеличивают затраты по лизинговой сделке.

    Основные критерии оценки лизинговой компании

    1. Сколько лет компания работает в сфере лизинга

    Лизинговые сделки пролонгированы во времени. Компании нужно не только найти заемщика и передать ему имущество в лизинг, но и вернуть вложенные средства в виде лизинговых платежей. Если компания работает много лет, значит у нее уже есть а) опыт, б) налаженная система учета, в) аналитика, г) точный расчет рисков, д) льготы от поставщиков.

    2. Финансовые показатели

    Когда предприниматель заключает договор с лизинговой компанией, он вносит первоначальный взнос и каждый месяц делает отчисления за имущество, а право собственности получает только в конце лизинговой сделки. То есть, по сути, он платит не за свое имущество, как в случае с кредитом.

    Лизинговая компания в свою очередь платит за это имущество банку, в котором получает кредит на его покупку. И если у компании долги по кредитам, налогам, платежам то у предпринимателя могут возникнуть проблемы с использованием имущества или получением его собственность — банк не может изъять то, что находится в лизинге, но может по решению суда поставить запрет на использование и уж точно не позволит сменить собственника, пока лизинговая компания не рассчитается с долгами.

    Найти информацию по финансовым показателям компании сложно, но это стоит сделать перед заключением договора.

    3. Источники финансирования лизинговой компании

    Это могут быть кредиты, собственный капитал, облигации, займы от частных лиц и сторонних организаций. Если у компании несколько источников получения финансирования, то она более устойчива и может предложить предпринимателю выгодные условия сделки.

    4. Ограничения по условиям лизинга

    При заключении лизинговой сделки нужно внимательно прочитать договор. Лизинговая компания может поставить ограничения, которые не выгодны предпринимателю. Например, что предприниматель не имеет права выбирать, кто будет балансодержателем имущества, или пункт о запрете досрочного выкупа.

    Если у лизинговой компании нет представительства в регионе, где работает предприниматель, — это не повод отказаться от ее услуг. Компания может организовать лизинговую сделку в любом городе — отправит своего представителя, наймет страховую компанию и нотариуса, привлечет курьерскую службу.

    Комментарий эксперта>

    Рассмотрим этот вопрос со стороны бизнеса. Предпринимателю нужно прежде всего учитывать, что приобретение основных средств (оборудования, транспорта и т.д.) – это инвестиционные вложения в активы долгосрочного пользования. И первое, о чём нужно подумать – это сумма ежемесячных платежей.

    Способен ли ваш бизнес генерировать достаточно денег для выплат ( не важно, по кредиту или лизингу – мы о денежной массе как таковой: хватит ли денег?). Ведь если, к примеру, у вас есть уже три грузовика для доставки товаров покупателям, а вы хотите приобрести ещё один, то подразумевается, что выручка у вас тоже увеличится за счёт дополнительной транспортной единицы, которая будет приносить дополнительную выручку.

    А вот если вы просто заменяете один станок на другой и увеличения выпуска продукции не предвидится, то впору задуматься, за счёт чего вы будете гасить платежи.

    Итак, первое обстоятельство для принятия решений – сумма ежемесячных платежей.

    Далее. Предположим, что залоговой массы у вас хватает (с кредитом проблем нет) и вы принимаете решение при прочих равных условиях.

    При кредитном договоре вы приходуете объект по цене приобретения и становитесь собственником этого имущества (правда, если оно же и является объектом залога, будут ограничения в плане распоряжений им).

    В лизинговых отношениях вы приходуете объект в конце срока по значительно меньшей стоимости и становитесь собственником также в конце срока.

    Когда это имеет значение:

    • При исчислении налога на имущество (платит только собственник и от стоимости: чем меньше стоимость — меньше налог).
    • При исчислении амортизации и отнесении её на затраты (больше стоимость — больше сумма начисленной амортизации в абсолютном выражении).
    • При продаже объекта исчисление НДС (чем больше разница между ценой продажи и остаточной стоимостью, тем больше НДС).

    Второе обстоятельство для принятия решения – стоимость имущества и право собственности на него.

    И, наконец, последнее обстоятельство – отнесение платежей на затраты в уменьшение налогооблагаемой прибыли.

    Лизинговые платежи относят на затраты всей суммой, уменьшая тем самым налогооблагаемую прибыль. В то время как из кредитных платежей на затраты относят только сумму уплаченных процентов за кредит.

    Когда это имеет значение:

    Если ваш бизнес на общей системе налогообложения или на упрощенной «доходы минус расходы» это имеет значение. А вот если вы на УСН «доходы» или ЕНВД – тогда этот фактор не имеет значения.

    Купить автомобиль в лизинг для физических лиц

    Грузовое авто

    Спецтехники

    Легковых авто

    Автобусов

    Коммерческого транспорта

    Как взять лизинг авто для ИП?

    Узнайте как получить финансирование уже сегодня

    Высылаем договор , вы подписываете его у нас в офисе или отправляете курьером

    Мы готовим документы и вы получаете свой транспорт

    Согласно соглашению, по лизингу автотранспорта лизингодатель передает покупателю машину, а тот платит за нее каждый месяц заранее оговоренную сумму. Транспорт будет передан на баланс ИП и станет его собственностью после погашения финансовых обязательств. Поэтому если предприниматель не платит, лизингодатель может просто забрать автомобиль и реализовать его без юридической волокиты.

    Машина в лизинг для индивидуального предпринимателя приобретается по соглашению между двумя субъектами, предусмотренному гражданским кодексом. Взаимоотношения между лизинговой компанией и ИП оформляются письменно, что защищает права всех участников. После оплаты всех платежей предмет соглашения становится собственностью предпринимателя.

  • Adblock
    detector