Как отказаться от пенсионных отчислений

Пенсии

— Я узнала, что работодатель ежемесячно переводит 30% от моей зарплаты в Пенсионный фонд. Сумма получается немаленькая. Подскажите, можно ли отказаться от этих взносов – я бы предпочла получать зарплату в повышенном на 30% размере и самостоятельно копить на пенсию.

— Да, действительно, работодатель ежемесячно делает пенсионный отчисления за своих работников. Но в упомянутые вами 30% входят не только взносы на будущую пенсию, но и на то, чтобы вы могли получать оплачиваемые больничные и медицинские услуги по ОМС. Есть несколько законных способов не платить пенсионные взносы, но нужно констатировать, что их немного.

Как работодатель платит страховые взносы и на что они идут

Пенсионные взносы – это только одна из составляющих обязательных страховых взносов. В России действуют три группы взносов:

• на пенсионное страхование со ставкой 22% (10% — если зарплата превысила порог в 1565000 р. за год);
• на социальное страхование – 2,9% (на случай болезни и материнства);
• на медицинское страхование – 5,1%.

Например, с зарплаты в 30 тыс.р. компания ежемесячно переводит за сотрудника в фонды около 9 тыс.р.

Но совсем не обязательно, что ваш работодатель платит взносы по этим тарифам: у него могут быть налоговые льготы и тогда действует сниженная ставка.

Все страховые взносы не накапливаются на отдельном счету – их нельзя снять и потратить. Эти деньги работают по страховому принципу, то есть:

1. Первоначально работодатель платит страховые взносы.
2. Они распределяются между Пенсионным фондом (ПФР), Фондом социального страхования (ФСС) и Фондом медицинского страхования (ФОМС) и формируют их бюджет.
3. Когда у работника наступает страховой случай, фонды выплачивают ему положенные деньги. Таким случаем может быть наступление пенсионного возраста и тогда в ПФР назначают страховую пенсию, беременность – начисляют декретные и платят детские пособия со стороны ФСС, болезнь – оплачивают за работника медицинские услуги из ФОМС и нахождение на больничном из ФСС.

Пенсионные взносы также неоднородны: 6% из них идет на выплаты нынешним пенсионерам и в дальнейшем формирует фиксированную часть пенсии (6564,31 р. в 2022 году), другая (оставшиеся 16%) – конвертируется в пенсионные баллы. Каждый балл имеет свой денежный эквивалент – в 2022 году он «стоит» 107,36 р.

Когда вы будете выходить на пенсию, накопленные баллы переведут в рубли и прибавят к ним фиксированную часть пенсии. Например, если к моменту выхода на пенсию накопится 25 баллов, пенсию назначат в размере (6564,31+107,36*25)=9248,31 р.

Обратите внимание, что все страховые взносы в России обязательные, как и налоги. Работодатель платит их даже не потому, что стремится обеспечить своих работников социальным пакетом и гарантировать им право на пенсию и бесплатную медицину. А потому, что если он перестанет ежемесячно перечислять страховые взносы, ему грозят штрафы.

Работника законодательство также не наделило правом отказа от страховых взносов. Он может отказаться только от выплат, которые гарантируют эти взносы: в частности, не получать пенсию, не выходить в декрет, не обращаться за медицинской помощью по ОМС.

Даже если работодатель перестанет платить страховые взносы, ваша зарплата не увеличится. Хотя взносы рассчитываются на основании ежемесячных доходов сотрудников, работодатель платит их из своих денег. Он не вправе удерживать взносы из зарплаты персонала и переводит взносы сверх зарплаты.

Другими словами, вот к чему приведет ситуация, если работодатель перестанет платить страховые взносы:

1. Ваша зарплата не увеличится, но права на повышенную страховую пенсию, бесплатную медицину по ОМС, оплачиваемые декретные и больничные вы потеряете.
2. Работодатель заплатит пени и штрафы.

То есть вариант с отказом от пенсионных и прочих взносов невыгоден никому.

Читайте также: Как признать человека недееспособным (ограниченно дееспособным) и какие преимущества это дает

Но есть способ увеличения зарплаты за счет сокращения налоговой нагрузки. Работник может рассчитывать на увеличение зарплаты, если оформит налоговый вычет (имущественный или спортивный). Дело в том, что НДФЛ платит сам работник, а задача работодателя только в том, чтобы удержат налог и перевести его в бюджет.

После оформления вычета зарплата действительно на какое-то время увеличится в сумме до 13%. При получении налогового вычета из зарплаты перестают полностью или частично удерживать НДФЛ.

Как законно отказаться от пенсионных отчислений

Способов отказаться от пенсионных взносов немного и все они несовместимы с официальным трудоустройством:

Уволиться с работы. Нет официальной зарплаты – нет взносов. Россияне не обязаны сами формировать свою пенсию. Они в любом случае получат социальную пенсию – только на 5 лет позже, чем страховую.

Стать самозанятым. Самозанятые платят пенсионные взносы исключительно на добровольной основе. Они обязаны только платить налог на профессиональный доход от своей прибыли, часть из которого идет на медицинское страхование. Также не платят обязательные взносы ИП на НПД.

Стать ИП на упрощенке. Хотя предприниматели обязаны платить фиксированный платеж свое пенсионное и медицинское страхование в размере 43 211 р. в 2022 году, он полностью уменьшает размер налога. То есть фактически для предпринимателя страховые взносы не увеличивают налоговую нагрузку, а бонусом он формирует свои пенсионные права.

Оформить ИП и уйти в декрет. Пока предпринимательница будет в декрете, ее освободят от страховых взносов. Правда, при условии, что она в этот период не ведет деятельность.

Можно ли отказаться от пенсии и законно не платить в Пенсионный фонд

Содержание

• Что собой представляют пенсионные отчисления
• Какую часть зарплаты перечисляют в Пенсионный фонд
• Как пенсионные отчисления превращаются в пенсию
• Можно ли отказаться от пенсионных отчислений
• Какие негосударственные пенсионные фонды считаются надежными
• Как подать отказ от накопительной пенсии в ПФР
• Основные причины для отказа
• Как законно не делать пенсионные отчисления
• Заключение

Согласно законодательству, каждый гражданин по достижению определенного возраста получает пенсию. Но бывают случаи, когда человек по своим причинам, хочет отказаться от пенсионных отчислений. Возможно ли это? Рассмотрим этот вопрос в статье.

Что собой представляют пенсионные отчисления

Пенсионные отчисления – это то, из чего формируется пенсия на протяжении трудовой деятельности гражданина РФ. Ведь каждый гражданин может претендовать на регулярные пенсионные выплаты только после того, как он отработает установленный законодательством трудовой стаж. Это происходит в том случае, если человек трудоустроен официально, а его работодатель исправно переводит отчисления на счет государственных фондов.

Размер пенсии по выслуге определяется 4 основными факторами:

• Индивидуальные накопления человека.
• Заработная плата.
• Страховые отчисления с места работы.
• Страховой стаж – суммарная продолжительность трудового периода.

Обратите внимание! Размер пенсии может изменяться и от других факторов. Например, это могут быть льготы. Но они играют незначительную роль в формировании пенсии. И, как правило, представляют собой лишь надбавку в виде 1-3 тыс руб.

Какую часть зарплаты перечисляют в Пенсионный фонд

Совокупный тариф страховых взносов – 30% от зарплаты до вычета НДФЛ. Бывают случаи, когда льготные тарифы ниже, а бывает, что наоборот, выше. Например, на опасных и вредоносных производствах.

Обратите внимание! Эти деньги не вычитают из зарплаты. Работодатель платит их за счет собственных денежных средств.

Далее сумма уплаченных страховых взносов распределяется по трем «конвертам»:

1. Медицинское страхование – около 5,10%.
2. Социальные отчисления – около 2,1%.
3. Пенсионные отчисления – 22%.

Важно учитывать, что вышеуказанные данные по разделению страховых взносов между фондами – это стандартная схема. Меньший процент взносов в Пенсионный фонд предусмотрен между сотрудниками льготных организаций. К их числу относят:

• Компания ОЭЗ – 6%.
• Фирмы, работающие в научной сфере для нужд госучреждений и государства – 13%.
• Компании, разрабатывающие современные технологические инструменты – 8%.
• Центр «Сколково», занимающийся разработкой инновационных технологий — 14%.

Список по мере решения государством изменяется и корректируется.

Как пенсионные отчисления превращаются в пенсию

Те 22%, которые идут на пенсию, тоже впоследствии перераспределяются. Пенсионный фонд делит их на 2 части: солидарную и индивидуальную. Первая составляет 6%. За счет ее платят фиксированную плату всем пенсионерам. Она одинакова для каждого пенсионера и в 2021 г. составляет 6044 руб. и 48 коп.

А вот те 16%, которые пошли на индивидуальную часть тарифа, переводят в баллы. Сумму баллов, набранных будущим пенсионером, принято называть ИПК – индивидуальным пенсионным коэффициентом. Каждый балл имеет свою цену. В 2021 г. один балл равняется 98,86 руб.

Пенсионный фонд умножает ИПК на цену балла, прибавляет к ним фиксированную выплату и получает размер будущей пенсии человека. Существует такой вариант, как и накопительная пенсия. Она составляет 6% от заработной платы и рассчитывается за отработанные месяцы. Человек имеет право инвестировать и передавать накопленные денежные средства.

Накопительная пенсия начислялась людям, работающим в период с 2002 по 2013 года. Несмотря на то, что накопительная пенсия с 2014 г. не пополняется за счет постоянных отчислений от работодателя, она все-таки растет.

Пенсионный фонд России вкладывает все денежные отчисления в разрешенные правительством финансовые инструменты, такие как акции и облигации. В результате, инвестиции приносят доход –будущая пенсия увеличивается.

Обратите внимание! Люди, чей накопительный компонент меньше 5%,получат накопительную пенсию в качестве единовременной выплаты.

Вся та сумма, сформировавшаяся за счет пенсионных накоплений, пойдут плюсом к страховой пенсии. Вместе они составят трудовую пенсию по старости. Важно учитывать, что если ежемесячная страховая пенсия будет равна больше 20 тыс руб. то накопительные деньги к ней прибавлять не будут. Всю сумму заплатят сразу.

Можно ли отказаться от пенсионных отчислений

Человек, который трудоустроен официально, имеет право отказаться лишь от накопительной пенсии. Это категория граждан, которые работали с 2002 по 2014 год. Только если вы работали в этот период официально, у вас успели сформироваться пенсионные накопления, которыми вы имеете право распоряжаться. Вариантов, куда их направить, всего 3:

1. Пенсионный фонд России – этот вариант стоит по умолчанию. Если вы ничего не делаете, то государство направляет ваши деньги в ПФР. Они направляют эти деньги во Внешэкономбанк, который формирует на основе их инвестиционный портфель. Таким образом, деньги не просто копятся, но и со временем их количество увеличивается.
2. Отдать деньги под управление частным управляющим компаниям. ПФР не настаивает на выборе ВЭБ. На выбор у человека есть и другие частные управляющие компании. Можно выбрать одну из 15. В 2020 году перечень таких компаний включает 15 организаций.
3. Перевести деньги в негосударственный пенсионный фонд, который будет распоряжаться накоплениями на свое усмотрение. На сегодняшний день лицензию на осуществление деятельности получили только 29 негосударственных организаций.

Какие негосударственные пенсионные фонды считаются надежными

Считается, что безопасен любой негосударственный Пенсионный фонд, который входит в список участников гарантирования прав застрахованных лиц. Ориентируясь на этот список, человек может без проблем подобрать нужный вариант, который будет полностью безопасным.

Специальные рейтинговые агентства помогают человеку в выборе надежного варианта, присваивая ему рейтинг надежности. Например, BBB. Самым высоким считается AАА.

Еще один важный показатель выбора пенсионного фонда – срок работы организации. Первый появился еще в 1990 году. До 2005 году он занимался только дополнительным пенсионным обеспечением.

Поэтому, если фонд возник до 2005 году, значит, у него есть опыт долгосрочного инвестирования и ему можно довериться. Узнать, когда был зарегистрирован негосударственный фонд, можно на его официальном сайте. Информация будет находится в разделе «о фонде».

Как подать отказ от накопительной пенсии в ПФР

Граждане, которые выбрали для себя другие варианты для распоряжения накопительной пенсии, должны написать заявление в Пенсионный фонд России. Их заявка будет принята на рассмотрение в течение недели. Право отозвать заявление действует в течение 12 месяцев. Никаких дополнительных действий совершать при этом не нужно.

Обратите внимание! Отказавшись от накопительной пенсии, вернуться к ней назад по истечению 12 месяцев уже нельзя. Поэтому лучше заранее подумать о том, куда пойдут отчисления.

Основные причины для отказа

Все юр. лица, принимающие граждан на работу, обязаны переводить страховые отчисления в ПФР на счет человека. Но часть из этих денег человек имеет право вынуть из отчислений и распоряжаться ими на свое усмотрение. Но есть случаи, когда вам могут отказать в такой возможности. Среди них:

1. Если правительство РФ на протяжении жизни гражданина получало за него страховые взносы, то по случаю смерти человека деньги остаются в казне, а не передаются наследникам.
2. В регламент начисления страховых взносов внесены новые изменения, которые касаются накопительных отчислений.
3. Связь между пенсионными отчислениями и реальными пенсионными выплатами после завершения трудового стажа.

Как законно не делать пенсионные отчисления

Даже если перевести накопительную пенсию, то текущие страховые взносы останутся у государства. Что же делать в такой ситуации? Есть пару вариантов, которые позволяют полностью не платить никаких страховых взносов:

1. Как не странно, но можно просто не работать. Страховые взносы делают предприниматели за сотрудников, которые трудоустроены у них официально. Кто не работает, тот и не обязан отдавать деньги для формирования пенсии. В таком случае, когда вы достигните пенсионного возраста, он будет получать социальную пенсию сроком на 5 лет. Ее сумму устанавливает государство.
2. Работать неофициально – такой вариант один из самых распространенных. Если человек трудоустроен с помощью такого варианта, то его работодателю не нужно делать никаких обязательных страховых взносов и отчислений, а также платить НДФЛ.
3. Оформить индивидуальное предпринимательство на патенте. Предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения, обязаны платить страховые взносы, но могут вычитать их и из налогов.
4. Оформиться как самозанятый. Это категория граждан, которые работают по специальному налоговому режиму. Они обязаны платить налог только на профессиональный доход, а вот делать денежные отчисления в страховые фонды не обязаны. Им предоставляется делать это по собственному желанию, или в случае необходимости.

Обратите внимание! Если человек, который оформлен как самозанятый, не делал пенсионных отчислений, то по достижению пенсионного возраста он будет получать социальную пенсию.

Никто точно не знает, какой из вышеперечисленных вариантов принесет максимальную доходность. Но точно одно – перевести деньги в негосударственные организации не опаснее, чем оставлять их в Пенсионном фонде России.

Как отказаться от пенсионных отчислений по закону? Ведь до пенсии доживут не все

Можно ли отказаться от отчислений в ПФР по собственному желанию? Нет, нельзя. Порядок такого отказа не предусмотрен действующим законодательством.

Разберемся подробнее, можно ли отказаться от отчислений в ПФР в 2022 году и что будет, если сделать это нельзя.

В связи с повышением пенсионного возраста в России многие стали задаваться вопросом: а стоит ли платить государству в счет будущей пенсии, если ты до нее вряд ли доживешь. Именно поэтому некоторые работники уже требуют от работодателя исключить пункт об уплате страховых взносов в пользу государства из трудового договора. Граждане полагают, что смогут увеличить свою заработную плату за счет отказа от взносов во внебюджетные фонды.

Но так ли это?

Прежде чем разобраться, как отказаться от пенсионных отчислений по закону, определим, что такое эти пенсионные отчисления, каков их состав и кто обязан их уплачивать.

Налоги и взносы с зарплаты

Налог на доходы физических лиц — это единственный вид налоговых удержаний, производимых непосредственно из заработной платы работника. Но помимо НДФЛ, на заработок начисляются еще и страховые взносы (на пенсии, больничные и т. п.).

Страховое обеспечение трудящихся — это законодательная норма, которую обязаны соблюдать все российские работодатели. Если организация, индивидуальный предприниматель или частное лицо прибегает к услугам наемных работников, то страховать работников и платить за них взносы нужно обязательно.

Прямые обязанности страхователя (работодателя) — своевременно и в полном объеме исчислять и уплачивать страховые взносы с заработной платы наемных работников. Причем вид страхования зависит от характера взаимоотношений:

Исключение № 1. Допустим переход на пониженные тарифы.

Страхователь вправе применять пониженные тарифы при соблюдении установленных условий.

Зарплата Сашки Букашки составляет 30 000 рублей.

НДФЛ 13 % = 30 000 × 13 % = 3900 рублей.

Зарплата к выдаче (на руки) = 30 000 – 13 % (3900) = 26 100 рублей.

Страховые взносы (ОПС + ОМС + ВНиМ + НС и ПЗ) = 30 000 × 38,5 % (22 % + 5,1 % + 2,9 % + 8,5 %) = 11 550 рублей.

Можно ли отказаться от уплаты этих взносов

Страховое обеспечение граждан — это нормы, закрепленные на законодательном уровне (глава 34 НК РФ и закон № 125-ФЗ). Отказаться от них работник не имеет права, да и возможности такой законом не предусмотрено. За счет средств на страхование финансируются социально значимые направления: медицина, будущие пенсии, пособия, декретные, страховые выплаты.

Обратите внимание, что страховые взносы платит работодатель. Их начисляют как процент от заработка (облагаемого дохода), но сам взнос уплачивается за счет средств работодателя. Страховое обеспечение не удерживается из заработка работника.

Следовательно, даже если бы отказ был узаконен, сумма взносов не увеличивала бы заработную плату работника, а лишь экономила деньги работодателя.

Могут ли отказаться от взносов индивидуальные предприниматели

Аналогичные нормы установлены и в отношении индивидуальных предпринимателей, в отношении взносов в пользу самих себя. Они не вправе отказаться от начисления и уплаты страхового обеспечения. Для ИП обязательными считаются ОПС и ОМС. Размеры платежей определяются по-другому.

2019 г. — 29 354 рублей.

2020 г. — 32 448 рублей.

2021 г. — 32 448 рублей.

Пример. Выручка ИП Букашка составила 500 000 в год. Размер пенсионного взноса ИП за 2018 год:

2019 г. — 6884 руб.

2020 г. — 8426 руб.

2021 г. — 8426 руб.

ВНиМ и НС и ПЗ предприниматели за себя платить не обязаны, но имеют возможность перечислять их на добровольных началах.

Право на распоряжение суммами взносов

Российские граждане не имеют права отказаться от страхового обеспечения, а вот самостоятельно распорядиться этими деньгами вполне можно. В чем суть?

Отчисления в Пенсионный фонд РФ составляют в общем случае 22 %, из них 16 % всегда идет на формирование страховой пенсии — это индивидуальный тариф работника. А вот остальные 6 % формируют накопительную часть пенсии, которой гражданин вправе распорядиться на свое усмотрение.

Возможности не безграничны. Россияне вправе переадресовать эти 6 % в негосударственный пенсионный фонд: тогда в ПФР будет зачисляться только 16 %, а остальные 6 % — в любой НПФ по желанию застрахованного лица. Можно и полностью отказаться от накопительных выплат в пользу формирования страховой пенсии.

Тогда все 22 % будут формировать индивидуальный тариф трудящегося.

Понятие «распорядиться» в данном случае нельзя расценивать, как вопрос «могу ли я отказаться от пенсионных отчислений». Это неверная трактовка. Накопительную часть пенсии вы вправе передать в любой НПФ. Об отказе речь не идет.

Как можно отказаться от пенсионных отчислений в пользу накопительной пенсии? Для этого потребуется обратиться в Пенсионный фонд по месту регистрации либо в многофункциональный центр по месту прописки. Необходимо подать соответствующее заявление, с собой возьмите паспорт и СНИЛС. Заранее решите, как поступить с накопительной частью: либо выбрать более доходный НПФ, либо все средства перевести на страховую часть.

При переводе накопительной пенсии в негосударственный пенсионный фонд необходимо подать соответствующее заявление и в сам НПФ.

Об авторе статьи

Наталья Евдокимова Бухгалтер-эксперт, опыт практической работы — более 15 лет.

Можно ли отказаться от пенсионных взносов с зарплаты в Пенсионный фонд

Любой гражданин России, трудоустроенный в официальном порядке, имеет право претендовать после выхода на заслуженный отдых на законную пенсию, которая формируется за счет пенсионных отчислений со стороны работодателя.

p, blockquote 1,0,0,0,0 —>

Некоторые из нас готовы отказаться от этого права по множестве причин — начиная с сомнений в надежности Пенсионного фонда и заканчивая сомнениями в собственной способности дожить до пенсии.

p, blockquote 2,0,0,0,0 —>

p, blockquote 3,0,1,0,0 —>

Взносы в Пенсионный фонд обязательны для всех

Можно ли отказаться от выплаты взносов в Пенсионный фонд? Ответ на этот вопрос — «нет», если вы трудоустроены официально и не получаете «черную» зарплату, потому что эти взносы выплачиваете не вы, а ваш работодатель, который обязан отчитываться перед Пенсионным фондом РФ, чтобы не навлечь на свою голову серьезных неприятностей.

p, blockquote 4,0,0,0,0 —>

Исключение составляют ситуации, когда сотрудники оформлены на работу по трудовому договору. В данном случае работодатель платит лишь подоходный налог в 13%. Но в такой ситуации у его сотрудников возникает множество рисков, связанных как с невозможностью претендовать на другие страховые выплаты (пенсия по инвалидности, материнский капитал), с невозможностью получать оплачиваемый больничный лист и так далее.

p, blockquote 5,0,0,0,0 —>

Единственное, что может сделать гражданин — выбрать систему пенсионного страхования с накопительной составляющей или без нее. Выбирая систему с накопительной составляющей, гражданин подает соответствующие заявления своему работодателю и в Пенсионный фонд.

p, blockquote 7,0,0,0,0 —>

После получения положительного ответа он имеет право сам инвестировать средства накопительной пенсии на пенсионном рынке, при этом он может и выиграть и проиграть. Но у такой системы есть и преимущества — в частности, в случае смерти гражданина невыплаченное страховое пособие смогут наследовать его родственники.

p, blockquote 8,0,0,0,0 —>

Индивидуальные предприниматели обязаны платить за себя

Аналогичный порядок действует и в отношении индивидуальных предпринимателей, которые также платят обязательные взносы в Пенсионный фонд за самих себя.

p, blockquote 9,0,0,1,0 —>

Отказываясь платить в Пенсионный фонд, предприниматель просто не сможет зарегистрироваться в качестве ИП. При этом начиная с 1 января 2022 года здесь произошли важные изменения — отчисления, которые вносят ИП в Пенсионный фонд за самих себя, более не привязаны к минимальному размеру оплаты труда за рассматриваемый период и зависят от размера получаемого данным ИП годового дохода.

p, blockquote 10,0,0,0,0 —>

Если этот доход не превышает 300 тысяч рублей, предприниматель уплачивает 32 448 рублей, если годовой доход больше 300 тысяч рублей, то к сумме страхового взноса добавляется 1% от размера дохода.

p, blockquote 11,0,0,0,0 —>