Документы на возврат налога за обучение в автошколе
По итогам года, в котором были оплачены курсы автошколы, необходимо предоставить в ИФНС по месту регистрации:
- налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
- справку с работы 2-НДФЛ за год, в котором вносили деньги за учебу;
- копию договора на образовательные услуги;
- копию лицензии автошколы, если она не указана в договоре;
- копию платежки, подтверждающей оплату за автошколу;
Если вы оплачивали обучение детей, братьев/сестер, подопечных, дополнительно предоставляются справка об очной форме обучения и копия документа, подтверждающего степень родства. Если за вас платил супруг свидетельство о браке.
Порядок и сроки подачи декларации на возврат НДФЛ
Декларацию 3-НДФЛ на вычет за обучение в автошколе можно подать в инспекцию в любой день по окончании отчетного года. Вернуть налог можно за три предыдущих года. Например, в 2022 году вы можете заявить вычет за 2019, 2020, 2021 годы.
Если налогоплательщик кроме вычетов декларирует доходы, срок подачи такой декларации в ИФНС не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. Проверка документов может занять до трех месяцев. При положительном решении в течение 30 дней на ваш счет поступят деньги.
Чтобы не ждать следующего года и сразу сделать возврат подоходного налога за обучение в автошколе, обратитесь в ИФНС за уведомлением о праве на льготу. Передайте документ в свою организацию, и со следующего месяца бухгалтерия приостановит удержание НДФЛ из вашей зарплаты. Так будет происходить либо до конца года, либо до тех пор, пока весь налоговый вычет за автошколу не будет использован в зависимости от того, что наступит раньше.
К нам обратился подписчик с просьбой помочь рассчитать сумму налога, которую он сможет получить через работодателя.
Стоимость обучения в автошколе составила 40 000 рублей. Это значит, что из зарплаты не будет удержан НДФЛ в сумме 5 200 рублей (40 000 * 13%).
В каких случаях можно получить налоговый вычет за образование?
Получить вычет можно за любые «образовательные вложения» – в школе, вузе, детском саду, дополнительные занятия, курсы, спортивные секции, художественные школы, даже курсы по вождению! Причем, оформить вычет можно как за свое обучение, так и обучение детей, братьев, сестер (не достигших 24 лет). За себя можно получить вычет при любой форме обучения (то есть, налоговый вычет за обучение в вузе можно получить при очной, заочной, дистанционной форме), за детей, братьев, сестер – только при очном обучении.
Важно! Другие родственники получить вычет за обучение ребенка не могут, только родители и опекуны. Если вы получаете деньги от кого-то, оформляйте все документы на себя, в этом случае вы сможете вернуть часть суммы.
Основное условие – у образовательного учреждения, услугами которого вы пользуетесь, должна быть лицензия. Номер лицензии или ее копию вы можете запросить у администрации.
Способы оформления налогового вычета
Получить вычет можно разными способами:
- У работодателя в том году, когда вы обучаетесь. Для этого вы подаете в налоговую инспекцию заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением копий подтверждающих документов – это можно сделать онлайн на портале госуслуг. В течение 30 дней вам должны выслать подтверждение права на вычет. Его вы отдаете работодателю вместе с документами, список которых мы приводим далее, и у вас не вычитают из зарплаты «налоговую» часть, равную тому вычету, на который вы имеете право.
- Через декларацию в году, следующем за тем годом, когда вы обучались. Сделать это можно, кстати, в течение трех лет. Для этого подайте декларацию по форме 3-НДФЛ (сделать это можно онлайн на портале госуслуг). Имейте в виду, что для оформления декларации вам может понадобиться справка 2-НДФЛ (с мая текущего года вы можете скачать справку за прошлый год на портале госуслуг). Декларация будет проходить проверку (сроком до трех месяцев), после ее подтверждения в течение месяца вам должны вернуть сумму, равную налоговому вычету. Следить за этим можно в личном кабинете на портале госуслуг.
Список необходимых документов
Документы для налогового вычета за обучение:
- Копию договора на обучение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
- Копию лицензии (если в договоре отсутствуют ее реквизиты);
- Копии чеков, квитанций на оплату. Напоминаем, что они оформляются только на вас.
- Справка 2-НДФЛ за тот период, когда вы платили за образование (если обращаетесь с декларацией в налоговую).
Если вы хотите получить вычет не за себя, дополнительно нужны документ о родстве с человеком, который обучался, справка о том, что обучение было очным, документ об опеке или попечительстве (если это актуально в вашем случае).