Можно ли вернуть налог с кредита

Государство дает возможность своим налогоплательщикам компенсировать часть расходов в некоторых ситуациях с помощью налоговых вычетов. Имеется в виду либо возврат части ранее уплаченных налогов, либо уменьшение налогооблагаемой базы. В данной статье мы рассмотрим, можно ли получить налоговый вычет по кредиту, как получить возврат процентов и в каких случаях это возможно.

Можно ли вернуть налог за кредит в банке

В Налоговом кодексе не существует такого понятия как «налоговый вычет за кредит». То есть вернуть проценты по кредитной карте вы не сможете. Но вы сможете получить возврат налога по некоторым расходам, даже если оплачивали их с помощью заемных средств (потребительского кредита).

Далее в статье мы разберемся, в каких ситуациях вы можете компенсировать расходы, оплаченные по кредитке, с помощью налогового вычета. Но сначала напомним, кто именно и когда может получить налоговую льготу.

Важно! Непосредственно вычета за кредит не существует. Но можно вернуть часть средств, если вы использовали заемные средства для оплаты некоторых расходов.

Можно ли получить имущественный вычет за потребительский кредит

Можно. Но важно понимать, какой именно имущественный вычет вы планируете получать.

Напомним, что имущественный налоговый вычет подразделяется на:

• основной на приобретение
• по уплаченным ипотечным процентам

Если вы оформляли потребительский кредит на покупку жилья, его постройку или приобретение земельного участка под ИЖС (пп. 3-4 п. 1 ст.

220 НК РФ), то вы можете получить основной имущественный вычет, т.к. он оформляется за приобретение жилья на любые средства — как на свои собственные, так и на заемные (в том числе, если на покупку вы брали потребительский кредит). Исключение — государственное субсидирование (материнский капитал, военная ипотека, программа по поддержке молодых семей и пр).

А вот вычет по уплаченным процентам с потребительским кредитом вы уже получить не сможете, т.к. кредит для этого имущественного вычета должен быть целевым — ипотечным, то есть на приобретение конкретного жилья.

Расскажем о лимитах по каждой имущественной льготе.

Основной вычет

Основной имущественный налоговый вычет ограничен 2 млн рублей (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ), то есть максимальная сумма возврата равна 260 000 руб (2 млн руб * 13%).

Если сумма ваших расходов на приобретение жилья превысили лимит в 2 млн руб, то вы можете вернуть 13 процентов от кредита, но в рамках лимита.

Иванов взял кредит и купил жилой дом за 2 млн руб. Он может оформить льготу по НДФЛ и вернуть подоходный налог с кредита — 260 000 руб.

Петров тоже взял потребительский кредит, чтобы купить квартиру, но уже за 5 млн руб. Он тоже может получить налоговый вычет на кредит, который он погасил наличными, но сумма к возврату будет тоже равна 260 000 руб., так как это максимально возможный возврат.

По уплаченным процентам за ипотеку

Вычет по процентам ипотеки тоже имеет лимит, но он больше чем у основного вычета — 3 млн руб. Правило действует такое же — вы можете вернуть 13% от расходов, но не более 390 000 руб (максимальный возврат).

Но для того чтобы вы смогли получить возврат, займ должен быть ипотечным, т.к. Налоговым кодексом предусмотрен налоговый вычет на целевой кредит (подп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). То есть если у вас был нецелевой займ (не ипотека), вернуть проценты по кредиту вы не сможете.

Петров купил в ипотеку квартиру в Москве за 7 млн руб. Сумма уплаченных банку процентов составила 1,5 млн руб. Петров может получить основной возврат в размере максимальной суммы — 260 000 руб, а также вычет уплаченных процентов по кредиту (ипотеке) в размере 195 000 руб. (1,5 млн руб * 13%).

Напомним, что в расчет суммы возврата идут только фактически уплаченные проценты по ипотечному кредиту, а не вся сумма долга.

Очень часто при оформлении имущественного налогового вычета люди совершают одни и те же ошибки и не получают части своих денег. Чтобы получить возврат в полной сумме, доверьте оформление вычета нашим экспертам. Они за вас заполнят декларацию 3-НДФЛ, отправят ее в ИФНС и проконтролируют ход камеральной проверки.

Как получить социальный вычет по кредиту

Вы можете вернуть налоговый вычет за кредит, взятый, например, на обучение или лечение. Социальный налоговый вычет (ст. 219 НК РФ) позволяет компенсировать часть расходов, направленных также на взносы в НПФ, страхование жизни и некоторые другие виды расходов.

Но в данном случае вычет за уплаченные проценты по кредиту, который вы взяли, чтобы оплатить свои расходы, получить вы не сможете — налоговое законодательство это запрещает.

Рассмотрим далее самые популярные вычеты — за обучение и лечение.

Компенсация расходов за обучение

Если вы брали потребительский займ, чтобы заплатить за обучение, то вы можете заявить на налоговый вычет по этому кредиту, но только в той сумме, которую вы потратили непосредственно на обучение согласно договору.

Вы можете оформить налоговый возврат за обучение:

За кого можно получить возврат НДФЛ

Любая форма обучения

За детей/подопечных/бывших подопечных

Только если студент учится по очной форме обучения и не достиг возраста 24 лет

Только если студент учится по очной форме обучения и не достиг возраста 24 лет

Лимит вычета на собственное обучение и за образование братьев/сестер ограничен 120000 руб в год. Так как вернуть вы можете тринадцать процентов, то сумма максимального возврата будет равна 15600 руб в год.

Дмитриев, взяв заем в банке, оплатил собственное обучение и потратил 150 000 руб. Также за школу английского языка для своего ребенка он заплатил еще 70 000 руб. Оформив налоговый возврат, он сможет получить 15 600 за свою учебу и 6 500 руб. за образование ребенка.

Напомним, что налоговый вычет за образование детей считается отдельно и имеет свой лимит — 50 000 руб в год на каждого из детей. То есть за образование каждого из детей, не достигших возраста 24 лет и обучающихся по очной форме, вы можете вернуть максимум 6 500 руб в год.

Важно! По социальному налоговому вычету нельзя оформить возврат процентов за кредит, даже если эти заемные средства вы направили на конкретные «социальные» расходы.

Вычет за лечение

Достаточно часто люди берут банковский заем, чтобы оплатить медицинские услуги. Если заемные средства вы направили на лечение, то вы можете оформить налоговый возврат.

При этом вы можете заявить на налоговый возврат суммы, потраченные и на лечение, и на приобретение медикаментов (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ):

• За себя
• За родителей
• За супруга/супругу
• За детей/подопечных в возрасте до 18 лет

Для того чтобы оформить возврат за лечение, вам нужно будет получить в медицинском учреждении справку об оплате медуслуг. В этом документе будет указан код лечения, от которого зависит максимальная сумма возврата.

Напомним, что все виды медицинских услуг подразделяются на два вида:

• обычное — код в справке «01»
• дорогостоящее — код в справке «02»

Вид лечения определяется в медицинской организации и сверяется с постановлением Правительства России от 8 апреля 2020 г. № 458.

Обычное лечение ограничено лимитом — 120 000 руб в год, то есть вернуть НДФЛ вы можете в сумме не более чем 15 600 руб. А вот за дорогостоящее можно получить обратно 13 процентов от всей суммы расходов (абз. 4 подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ), т.к. это лечение не имеет лимита.

Ирина заплатила за собственное лечение 150 000 руб. В справке стоит код 01, значит, она может вернуть только 15 600 руб (максимальная сумма возврата из расчета лимита — 120 000 руб).

Ольга для оплаты лечения использовала заемные средства. Расходы составили 200 000 руб. Но у нее справка с кодом 02, значит, возврат будет рассчитан как 13% от всей стоимости затрат, то есть 26 000 руб. (лимита по дорогостоящему лечению нет).

Имейте в виду, что «социальные» расходы считаются суммарно, то есть оплата обучения (кроме обучения ребенка) и обычное лечение имеют общий лимит 120 000 руб в год.

В случае если в медклинике вам выдали 2 справки с разными кодами, то вы можете заявить расходы по каждой из них. Также напомним, что если, помимо лечения, вы покупали медикаменты, то эти расходы вы также можете включить в расчет (не забывайте про общий лимит в 120 000 руб). Но покупку лекарств вам нужно будет подтвердить рецептом от врача.

Если вы брали заем для покупки жилья, и для оплаты «социальных» расходов, то чтобы не потерять часть вычета, вам нужно правильно заполнить декларацию и соблюсти определенный порядок оформления возврата. Чтобы не ошибиться, доверьте заполнение отчетности нашим экспертам. Они за вас составят 3-НДФЛ, отправят ее в ИФНС и проконтролируют ход камеральной проверки, чтобы вы получили максимальный возврат.

Как вернуть налог

Вы можете оформить вычет за кредит в банке через налоговую инспекцию или через вашего работодателя.

Для того чтобы получить возврат налога за кредит в банке через инспекцию, вам нужно дождаться окончания календарного года, в котором у вас возникло право на вычет.

Право на получение социального вычета возникает с момента оплаты соответствующих расходов, а вот право на имущественный вычет возникает с момента вступления в право собственности (подписания акт приема-передачи при покупке жилья по ДДУ).

Далее подготовьте необходимые подтверждающие документы, заполните декларацию 3-НДФЛ и направьте все в инспекцию по месту вашей постоянной регистрации. Проверка поданных документов будет идти 3 месяца и после этого в течение еще 1 месяца вы получите возврат налога на банковский счет.

Частые вопросы

Я — ИП на упрощенке, работаю на себя, налоги плачу как ИП. Могу ли я получить возврат за покупку квартиры (были использованы заемные средства).

Так как вы — индивидуальный предприниматель на специальном налоговом режиме (упрощенной системе налогообложения) и не платите подоходный налог, то вы не можете получить имущественный налоговый возврат, т.к. фактически вам возвращать нечего.

Если вы брали потребительский кредит, чтобы заплатить за лечение, то вы можете в декларации все расходы, потраченные на лечение (но в пределах действующего лимита — 120 000 руб в год). Заявить в расходы вы можете также и оплаченные медикаменты.

Купили с мужем квартиру. Но своих денег не хватило, поэтому оформили потребительский кредит. Можно ли вернуть налог с потребительского кредита и проценты по нему?

Основной налоговый возврат оформить вы сможете, а вот оформить возврат по уплаченным процентам банку у вас не получится. Для возврата процентов кредит должен быть ипотечным, а не потребительским.

Если вы брали потребительский кредит, чтобы заплатить за собственное обучение, то вы можете заявить на налоговый возврат по этим заемным средствам (в сумме расходов на обучение). Напомним, что сумма вычета ограничена 120 000 руб в год. То есть максимально вернуть можно 15 600 руб.

Налоговый вычет за потребительский кредит

Наша команда стремится помочь вам принимать более взвешенные финансовые решения. Мы придерживаемся строгой редакционной политики. Данная статья может содержать ссылки на финансовые продукты наших партнеров. Мы открыто говорим о том, как мы зарабатываем деньги. —>

• Высшее экономическое образование.
• 15 лет работы в банке.
• Независимый эксперт.
• Финансовый аналитик.
• Обладает сертификатами от ЦБ РФ. . Facebook. .

Налоговый вычет с потребительского кредита по закону начисляют только тогда, когда в договоре с кредитором вписана цель займа. За обычный потребительский заем оформить возмещение НДФЛ невозможно. Рассчитывать на возврат процентов по кредиту можно только при покупке недвижимости.

Какие еще нюансы, при оформлении налогового вычета и как получить компенсацию разобрался Бробанк.

1. Возможность получения льготы от потребительского кредита
2. Общие сведения о вычетах
3. Цели займа, с которых получают вычет
4. Особенности возврата НДФЛ от займа
5. Документы на налоговую льготу с кредита
6. Когда нельзя оформить вычет

Возможность получения льготы от потребительского кредита

При ипотечном кредите имущественный налоговый вычет может получить каждый заемщик. В этом случае банковские деньги приравнивают к собственным деньгам покупателя жилья. Поэтому можно претендовать на возврат удержанного налога. Процесс возмещения будет отличаться только в мелочах.

При приобретении дома за кредитные средства, заемщику начисляют еще 1 вид вычета — по процентам от ипотеки. Максимальная сумма, по которой оформляют льготу, доходит до 3 млн. рублей. Учитывайте то, что вернуть часть затрат можно только при целевых видах кредитования. Цель должна быть указана в тексте договора между клиентом и банком.

Поэтому при классическом потребительском займе рассчитывать на компенсацию вычета не получится. Даже если деньги от банка были потрачены на те цели, по которым законом допускается возврат налога с доходов физлиц.

Официальный размер подоходного налога в РФ — 13%. Налог с официальной зарплаты выплачивают не только россияне, но и иностранцы, которые работают в РФ. При этом вернуть часть уплаченных государству денег могут только резиденты России. То есть на территории страны нужно находиться не меньше 183 дней в течение 12 месяцев.

Общие сведения о вычетах

Налоговый вычет по кредиту — это сумма, на которую сокращаются выплату подоходного налога. Всего существует 6 типов налоговых вычетов, но только четырьмя из них может воспользоваться любой гражданин и резидент РФ:

1. Стандартный налоговый вычет. Этот тип вычета не связывают с возвратом части потраченных финансов. Он положен только некоторым гражданам. В одну категорию входят семьи с детьми до 18 лет или со студентами, которые обучаются в университете на дневной основе. В другую категорию входят ветераны, герои СССР, лица, которые пережили блокаду и концлагеря.
2. Имущественный вычет. Его начисляют тем лицам, которые купили или построили дом, квартиру. Максимальная сумма покупки, которую определяет государство — 2 млн. рублей. Наибольший вычет, который доступен к оформлению — 260 тыс. рублей. При этом если жилье приобрели со средств ипотеки, то максимальный размер увеличивается до 3 млн. рублей. А значит, объем налогового вычета может доходить до 390 тыс. руб.
3. Профессиональный вычет. Он полагается владельцам ИП и тем, кто практикует частную деятельность: нотариусы, детективы, репетиторы. К этой же категории относят творческих людей и их наследников, чье произведение искусства признано значимым в культуре страны.
4. Социальный вычет. Его начисляют гражданам, которые потратили финансы на благотворительность, страховые взносы, лечение и обучение.

Остальные 2 разновидности вычетов относятся к инвестиционным объединениям.

Цели займа, с которых получают вычет

За традиционный потребительский кредит по Налоговому Кодексу невозможно оформить компенсацию потраченных средств, направленных на уплату налога на доходы. Получают налоговую льготу только при займах на следующие цели:

1. Медицинское лечение, обследование для себя и близких родственников. В этот пункт входят дорогостоящее лечение, стоматологические услуги.
2. Платное образование на дневном отделении, если речь идет об обучении родственников налогоплательщика. Учебное заведение может быть любым, главное, чтобы оно оказывало образовательные услуги по лицензии.
3. Приобретение жилья, постройка дома, ремонт недвижимости.

Важно учесть, что во всем этим видам кредитования вернуть НДФЛ можно только с выданной суммы, а не с переплаченных процентов. Оформить вычет с процентов можно только при ипотечном займе.

Особенности возврата НДФЛ от займа

Вернуть 13% подоходного налога заемщики могут только в том случае, если в договоре с кредитной организацией прописана цель. Легче всего доказать, что банковские средства потратили на лечение или лекарства.

В это случае желательно сохранить чеки и другие платежные бумаги. Их достаточно будет предъявить для оформления льготы. С процентов вычет не начисляют, только с основной суммы займа. Лимит на налоговый вычет за лечение ограничен суммой в 120 тыс. рублей. Однако ограничений по сумме нет при дорогостоящих видах лечения.

Если деньги в финансовой организации брали на получение образования, то важно обратить внимание на некоторые особенности:

1. Образовательное учреждение должно работать по лицензии на преподавательскую деятельность.
2. Возврат НДФЛ можно оформить и в тех случаях, когда деньги потратили на собственное обучение или близких родственников.
3. Налоговый вычет начисляют только за обучение на дневной основе.
4. Вычет начисляют только до тех пор, пока студенту не исполнится 24 года, если он предоставляется для родственников налогоплательщика. Если речь идет об обучении его самого — ограничений по возрасту не будет

Общая сумма лимита социального вычета, куда входят в том числе и вычет на обучение, — 120 тыс. рублей.

Если кредит был оформлен на ремонт недвижимости, возвращают тоже 13% от потраченной суммы. Например, гражданин занял в банке 2 млн. рублей и потратил их на ремонт дома. Вычет могут начислить максимально до суммы в 260 тыс. рублей.

Документы на налоговую льготу с кредита

Стандартные документы для оформления налоговой льготы в ФНС:

• декларация 3-НДФЛ;
• гражданство; .

В зависимости от того, на что потратили банковские средства, понадобятся дополнительные бумаги:

Собранные бумаги предоставляют в ФНС. В течение 3 месяцев учреждение обязано рассмотреть заявку, документацию и дать ответ.

При положительном решении понадобится выбрать наиболее удобный вариант компенсационных выплат: через заработную плату или на банковский счет. В первом варианте подоходный налог не будут снимать с дохода в течение нескольких месяцев, пока не возвратят всю сумму вычета.